Финансовый или операционный: какой лизинг выгоднее, если вам нужен автомобиль

Финансовый или операционный: какой лизинг выгоднее, если вам нужен автомобиль

Из-за резкого роста цен на автотранспорт многие стали избегать покупок за собственные средства. На помощь пришли кредиты и лизинг. Если с принципами использования первого инструмента многое понятно, то последний для многих незнаком. В чем его суть?

• Что такое финансовый лизинг
• Что такое операционный лизинг
• В чем разница между финансовым и операционным лизингом
• В чем выгода сторон сделки

Стоимость транспортных средств в России за 2021 год выросла более чем на 20%, а их средневзвешенная цена составила 2 млн рублей. При таком агрессивном росте доступность авто для покупателей существенно снизилась. Поэтому будущие автолюбители вынуждены искать альтернативы покупкам за собственные деньги.

Наиболее популярные из них – это кредит и лизинг. Последний подразделяется на финансовый и операционный. Какой из них выгоднее и в чем их преимущества? Разбираемся в нашем материале.

Что такое финансовый лизинг

Финансовый лизинг – совокупность правоотношений лизингодателя и лизингополучателя, в соответствии с которыми лизингодатель приобретает и передает за плату лизингополучателю во временное владение и пользование любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов.

Право собственности сохраняется за лизингодателем, по окончании срока действия договора клиент должен вернуть вещь лизинговой компании. Вместе с тем, договором может быть предусмотрено право лизингополучателя выкупить имущество по истечении определенного договором временного периода.

Это актуально и для транспортных средств. Стоимость такого выкупа может либо заранее определяться в договоре, либо формируется с учетом амортизации имущества. Кроме того, если стороны договорятся об этом, то выкуп имущества может быть осуществлен заранее.

Риск случайной гибели имущества переходит к клиенту, также он несет ответственность за сохранность транспортного средства. Обслуживание авто, приобретение горюче-смазочных материалов производятся силами клиента.

Финансовый лизинг чем-то напоминает кредит, но принципиальное различие заключается в том, что при покупке авто на заемные средства право собственности на автомобиль переходит к заемщику сразу в момент покупки, хотя последний и остается в залоге у банка.

Чтобы взять автокредит, не нужно ждать начала скидок и акций. Вы можете получить сумму до 6,9 млн рублей под выгодную процентную ставку. Оставьте заявку на автокредит прямо сейчас!

Что такое операционный лизинг

Операционный лизинг является разновидностью финансовой аренды, где исключен переход права собственности на имущество к лизингополучателю. Имущество по истечении договора возвращается лизинговой компании.

Кроме того, срок действия договора всегда значительно меньше предельного срока работоспособности имущества, поскольку предполагает максимально эффективное его использование.

Клиент при операционном формате, по общему правилу, не несет затрат, связанных:

• с подбором и приобретением транспортного средства. Он озвучивает свои пожелания, а компания-лизингодатель их выполняет;
• с обслуживанием авто, включая страхование, ремонт, хранение отдельных комплектующих.

Как и в случае с первым вариантом, субъектами данного правоотношения могут быть физические и юридические лица.

Поскольку остаточная стоимость прогнозируется в момент заключения договора, операционный формат активнее применяется в сферах, где имущество используется на долгосрочной основе. Речь идет о транспортных средствах, самолетах, отдельных видах производственного оборудования. При таком способе взаимодействия выплачивается не вся стоимость актива, а лишь его часть.

В чем разница между финансовым и операционным лизингом

Разграничение необходимо проводить по следующим критериям.

• Возможность выкупа в собственность.

При финансовом лизинге возможен выкуп имущества по завершении срока договора или досрочно. При операционном варианте выкуп имущества не представляется возможным.

При варианте без перехода права собственности срок владения не превышает 75% от максимального периода полезного использования, в случае с противоположным вариантом он стремится к 100% периода эффективного использования вещи.

При «классическом» варианте вычет по НДС полагается не только в части лизинговых, но и в части включенных в них выкупных платежей. В случае с операционным форматом вычет по НДС распространяется только на лизинговые платежи, поскольку выкупные здесь отсутствуют.

• Различие в целях использования имущества.

Вариант без перехода права собственности, как правило, используют для решения краткосрочных, возможно, разовых задач. Например, обеспечение трансфера самолета туда-обратно. Целью варианта с переходом права собственности является снижение затрат на приобретение необходимого имущества.

Вместо единовременного платежа, лизингополучатель растягивает выплаты во времени, а потом вносит выкупной платеж и получает имущество в собственность, в том числе автомобиль.

В чем выгода сторон сделки

Данный вид аренды может использоваться как юридическими лицами, так и гражданам. Впрочем, более выгодным он является для бизнеса, поскольку с его помощью можно:

• вернуть НДС с лизинговых и выкупных (при наличии) платежей;
• уменьшить размер налога на прибыль.

Что касается граждан, то их выгода зависит от выкупной цены, размера платежей и срока договора. Да, можно освободить себя от продажи авто на вторичном рынке, регулярно брать новые транспортные средства при относительно невысоких платежах, если суммировать все лизинговые платежи с учетом выкупной цены, то она зачастую проигрывает покупке авто в кредит, не говоря уже о приобретении за собственные средства. Нужно рассматривать каждую ситуацию индивидуально.

Для продавцов выгода заключается в том, что продавать можно крупными партиями, поскольку лизинговые компании, как правило, работают с большими объемами. Также лизинговые компании берут организационные аспекты на себя, что позволяет продавцу избавиться от дополнительных расходов.

Если вам нужно взять кредит на развитие бизнеса, покупку квартиры, авто или просто на личные цели, то вы всегда найдете выгодное решение в Совкомбанке. Мы выдаем кредиты до 5 млн рублей на срок до 5 лет, а комфортный ежемесячный платеж вы можете рассчитать на нашем кредитном калькуляторе.

Выгода у лизингодателя также имеется, поскольку имущество остается на балансе как у собственника. Следовательно, лизинговая компания может предложить максимально выгодные условия своим клиентам, в том числе не требовать залог, поручительство и прочие формы обеспечения.

Также возможна передача имущества во временное владение и пользование новому клиенту или продажа на вторичном рынке. Если взять те же машины, то они крайне незначительно снижаются в номинальной стоимости даже на длительном временном промежутке.

Также для лизинговых компаний, как крупных оптовых покупателей, предлагаются эксклюзивные предложения и дисконты, в отличие от цен в рознице.

Покупаем машину: в чем разница между лизингом и автокредитом

Купить автомобиль проще, если взять кредит или оформить договор лизинга. Можно сразу пользоваться машиной, а деньги выплачивать постепенно. Объясняем, чем отличается лизинг от кредита, что выгоднее, какие есть плюсы и минусы, а кому эти инструменты не подойдут.

Как устроен лизинг

Слово «лизинг» означает долгосрочную аренду имущества, в том числе легковых или грузовых авто. По окончанию контракта клиент может выкупить предмет договора по остаточной стоимости.

Лизинг доступен юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Такой формат аренды — хорошая возможность обновить автопарк и взять дорогую спецтехнику для работы.

Главное отличие лизинга от кредита в том, что имущество принадлежит лизинговой компании в течение всего срока договора, а автомобилем пользуется арендатор.

Преимущества и недостатки лизинга

У лизинга есть плюсы и минусы. Основных преимуществ этого вида аренды — пять:

1. Нет дополнительного залога, как в случае с кредитом. Автомобиль остается в собственности лизингодателя.
2. Небольшой пакет документов для подачи заявки. Например, для заявки на лизинг в Газпромбанк Автолизинге клиенту достаточно двух документов — паспорта гендиректора и ИНН организации.
3. Скорость решения. В Газпромбанк Автолизинге решение по заявке принимается от двух часов, а контракт можно подписать в течение суток. Кроме того, теперь появилась возможность выбрать готовые лизинговые решения с гарантией цены и наличия в ЛизингМаркете как в обычном маркетплейсе.
4. Гибкий график платежей — лизингодатель точечно работает с каждым клиентом. Это особенно актуально для бизнесов, сопряженных с сезонностью.
5. Возможность оптимизировать налоговую нагрузку. Механизм ускоренной амортизации позволит бизнесу, который платит НДС, уменьшить налог на имущество и на прибыль. Также клиент может вернуть НДС в качестве вычета на общих основаниях. Общая экономия на налогах достигает 40% от стоимости транспортного средства.

Для кого-то плюсы лизинга могут оказаться, наоборот, минусами. Их нужно учитывать, выбирая долгосрочную аренду:

1. Автомобиль остается в собственности лизингодателя. Любые действия с ним надо согласовывать. Простой пример: нельзя без ведома лизингодателя перекрасить авто или поменять запчасти. Иначе транспорт могут изъять или наложить штраф.
2. Автомобиль в лизинге может стать кредитным залогом, если лизинговая компания обратится за займом. А если лизингодатель не выполнит требований кредитора, имущество могут изъять в счет долга, несмотря на наличие договора лизинга. Поэтому важно выбрать надежную компанию.
3. Лизинговые платежи облагаются НДС. Налог увеличивает общие затраты по договору лизинга.
4. Иногда в лизинге действует более высокая ставка в сравнении с кредитованием. Лизингодатель включает в нее затраты на покупку имущества, свою прибыль и расходы на обслуживание.

А как работает кредит?

Кредит — вид займа, при котором банк выдает деньги под процент на оплату товара, в нашем случае — автомобиля. Кредит стоит брать на покупку, за которую не получится расплатиться в течение года из-за больших платежей. Автокредит для бизнеса — это возможность приобрести транспорт, нужный для работы прямо сейчас, без расхода оборотных средств.

Для оформления кредита в банке нужно соответствовать требованиям по возрасту, уровню дохода, трудовому стажу, кредитной истории. После получения заявки банк проверит клиента и автомобиль.

Преимущества и недостатки кредита

Несколько плюсов автокредита:

1. В отличие от лизинга, транспорт в кредит сразу становится собственностью клиента с момента подписания договора.
2. Кредит в сравнении с лизингом проще закрыть досрочно.
3. Кредит можно взять на длительный срок. Лизинг оформляют не более чем на 60 месяцев. Автокредитование доступно на срок до 7-10 лет.
4. Выгодные процентные ставки. Например, в Газпромбанке можно взять кредит на покупку авто или на любые другие цели. КАСКО не обязательно, первоначальный взнос не требуется. Авто можно передать в залог и тем самым снизить ставку. На сумму до 4 млн рублей нужен только паспорт.

Так же, как и в случае с лизингом, плюсы кредита могут стать для кого-то недостатками:

1. Автомобиль в собственности автоматически означает необходимость платить имущественный и транспортный налоги.
2. Часто в кредит нельзя взять подержанный транспорт. В Газпромбанке такая возможность есть.
3. Невозможность оптимизировать налоги в сравнении с лизингом.

Сравниваем лизинг и кредит по основным параметрам

Право собственности. Автомобиль в лизинге остается собственностью компании, предоставившей его в аренду, до момента выкупа. Когда берете кредит, имущество становится вашим сразу после заключения договора.

Амортизация. К лизинговым автомобилям применяется коэффициент ускоренной амортизации. Если к моменту выкупа авто будет полностью амортизировано, налог на прибыль не придется платить вовсе. У кредита такого преимущества нет.

Налоги. При лизинге можно существенно оптимизировать налоговую нагрузку: получить вычеты и не платить ряд налогов. Кредит таких возможностей не дает.

Обслуживание. В договоре лизинга может быть указано, что обслуживать автомобиль или технику могут только сотрудники лизингодателя. При оформлении кредита клиент сам решает, как поддерживать технику в хорошем состоянии.

Процентная ставка. По кредиту действует фиксированная процентная ставка, но ее можно снизить за счет передачи авто в залог. При лизинге используется так называемая ставка удорожания, в которую лизингодатель включает свою прибыль и затраты на покупку имущества. Обычно она выше, чем по кредиту.

Что выгоднее: кредит или лизинг

Кредит выгоднее в нескольких случаях. Во-первых, если вы хотите сразу возместить НДС с цены покупки. Во-вторых, если ваш бизнес работает на упрощенной системе налогообложения или платит единый сельскохозяйственный налог, при этом вам нужен транспорт на длительный срок — 3-5 лет и больше. Так вы сможете получить максимальную экономию на налоге в первый год действия контракта. Физлица без статуса ИП могут оформить только кредит.

Лизинг подойдет бизнесу, который работает на общей налоговой системе — можно значительно оптимизировать налоговую нагрузку. Кроме того, лизинг удобнее, если автомобиль нужен срочно. И последнее — лизинг станет единственно возможным решением, если у компании уже высокая кредитная нагрузка, которая не позволяет обратиться за займом.

Обновлено: 24 августа 2023

Кредитная карта с большим льготным периодом

До 180 дней без % и бесплатная доставка

Похожие статьи раздела

Рассрочка: сравниваем все за и против

Кредитный скоринг: что это и как работает

Почему банки могут отказать в рефинансировании кредита

Источник https://sovcombank.ru/blog/avtokrediti/finansovii-ili-operatsionnii-kakoi-lizing-vigodnee-esli-vam-nuzhen-avtomobil

Источник https://www.gazprombank.ru/pro-finance/credit/lizing-ili-avtokredit/